金管会的“股东持股透明行动方案”，要揪出金融机构的背后藏镜人。图为金管会主委顾立雄（资料照，记者王孟伦摄）
为推动金控及银行之股权透明化，金管会昨天预告相关办法，要求国内金融机构大股东在向金管会申报持股时，必须揭露其背后之“实质受益人”或“最终控制权人”；但金管会同时也给予半年的“缓冲期”，让业者能够自行调整股权架构，预计在明年4、5月正式上路。
半年缓冲 明年4、5月上路
金管会银行局副局长庄琇媛表示，虽然现行“金控法”已经有股权透明化的监理原则，但基于监理原则，未来各金控或银行向金管会申报的表格当中，必须清楚揭露谁是“实质受益人”或“最终控制权人”。
庄琇媛指出，国内部分金融机构的股东名单，看到都是某某投资公司或某某基金会，但谁才是最后真正的大股东，根本就看不出来，这更不利于公司治理。
金管会在今年5月宣布推动“股东持股透明行动方案”，并在昨天公布即预告相关办法修订草案；金管会并列出5大类别，应纳入申报的范围：第一，直接、间接持有该法人或资本超过25%之自然人。第二，透过委任、契约、协议、授权等，对该法人或团体行使控制权之自然人。
第三，对该法人或团体具决策权之自然人。第四，该法人或团体为信托之受托人时，其委托人、受托人、信托监察人、信托受益人等。第五，直接或间接控制该法人或团体为信托者，其委托人、受托人、信托监察人、信托受益人及其他可有效控制该信托账户之人，也必须申报。
银行局指出，等未来新制实施后，金融机构大股东可于半年缓冲期内，自行检视或调整股权架构，金管会也将持续沟通，且金融机构应提醒大股东注意新制。
金管会强调，初次申报若有持股超过10%，原本就需要依规定予以审核大股东适格性；若持股超过5%或拟申请10%，应检具相关调整持股结构之规划，并向金管会申报或申请核准。
若有投资公司持股低于5%，是否就可以规避规定，也不用向金管会申报？
逾期未申报 最高罚千万
对此，官员强调，“我们知道有些金控家族因为历史因素，可能会有多家投资公司，分散持有其金控股权”，但金管会将采取“实质认定”，也就是说，无论持股超过5%，都应主动诚实申报，若过了半年的缓冲期却未申报，就会开罚200万至1000万元罚锾。
