金管会核准5家银行开办基金质借，消费者若有资金需求时，可用持有的基金资产向基金销售银行做抵押、借款，不仅解决手头紧、调头寸的状况，还能继续保留基金，资金运用更为弹性、灵活。

目前已获核准的业者包括合作金库、玉山银行、花旗银行、上海商银及国泰世华等5家银行，而其他像是台新银行、台北富邦、元大银行、第一银行、兆丰银行及彰化银行，也已递件申请审核中。

事实上，合作金库去(2019)年9月已开办此业务，限定为资产3,000万元以上财力的专业大户，并有购买境内外基金、债券，只要将受益权设质给合作金库，贷款成数最高5成，不分台币或外币基金皆可。

金管会表示，过去特定金钱信托“受益权质押”，只能“跨行”办理，也就是在A银行买的基金或债券，必须向B银行质借，不能在A银行直接办理，导致银行接受客户以他行基金质借的意愿不高，业务量无法扩大。

现在放宽相关规范后，银行办理基金质借，不仅能继续维持客户的基金规模，银行还能继续获取基金公司的经理费，而且基金抵押借款，同样属于放款业务，放款规模能够成长，等于又赚放款利息和手续费。此外，若客户借钱持续投资，还可提升客户对银行的黏着度。

针对基金质借业务，金管会在贷款资金运用、成数、对象及时间等，都订定须遵守的规范，像是新台币计价的基金，只准借新台币；外币计价的基金，只能借该原外币、或非新台币的外币，也就是台、外币基金质借的币别，不能转换。

而且，基金投资人在同一家银行第一次质借的资金，虽然可以再投资，但再投资的基金就不能再质借。金管会指出，现阶段这项业务仍限拥有3,000万元以上财力的专业大户才可申办，未来情况良好，再评估是否放宽到一般投资人。