财政部统计，每年查获逃漏税件数约3万余件，补税金额约50至70余亿元。（记者巫其伦摄）
民进党立委陈明文9月初在高铁上掉了现金300万元，引起社会舆论关注，其提款程序是否违反洗钱防制规定，立法院财政委员会明天将针对“如何认定并防堵意图规避洗钱防制措施及相关税赋之作为”，要求相关单位提出报告，根据财政部统计，近3年接获金融情报共计1983件、补征及裁罚6亿1151万元；每年查获逃漏税件数约3万余件，补税金额约50至70余亿元。
财政部报告指出，经统计2017年接获金融情报计389件，补征及裁罚金额总计2亿9286万元，去年接获金融情报计810件，补征及裁罚金额总计1亿2780万元，今年截至9月接获金融情报计784件，补征及裁罚金额总计1亿9445万元。
财政部在去年也完成“我国税捐逃漏态样分析报告”，该报告指出，税捐逃漏按课税主体区分，以营利法人逃漏较多，营利法人中又以有限公司逃漏较多；按税目别区分，以营业税逃漏金额最多，其次为综合所得税。税捐逃漏的态样，以营业人逃漏销售额或单纯漏报为主。
至于实务上常见逃漏手法，包括利用人头户并透过以多样化现金交易、利用假交易或造假的方式移动资产、虚列负债、漏开发票及无交易事实虚开发票等方式，例如设立国外纸上公司开立凭证请款，藉以付款至国外，或以投资国外有价证券及购置国外不动产名义汇款出境。
另外，公司负责人为隐匿营业收入，或其他规避纳税义务情形，利用本人或亲友名义开设人头账户逃税，并操控账户间资金调度，也是常见构成洗钱犯罪的行为。
统计也指出，每年查获逃漏税件数约3万余件，补税金额约50至70余亿元，为降低税捐逃漏及税务犯罪发生，确保国家税收，财政部近年来致力于精进各类税务犯罪查核技术，落实执行税捐逃漏通报机制及相关作业流程，精进金融情资通报资料品质，降低我国透过税务案件进行洗钱的风险。
